Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Cà Mau vừa tống đạt quyết định khởi tố bị can, tiến hành khám xét chỗ ở, nơi làm việc và áp dụng biện pháp ngăn chặn cấm đi khỏi nơi cư trú đối với ông V.B. (sinh năm 1984, ngụ xã Khánh An, tỉnh Cà Mau) để điều tra hành vi mua bán trái phép hóa đơn.
Hành vi vi phạm bị phát hiện qua kiểm tra thuế
Trước đó, Cục Thuế tỉnh Cà Mau trong quá trình kiểm tra đã phát hiện hộ kinh doanh V.B. (kinh doanh giết mổ gia súc, gia cầm tại xã Hồ Thị Kỷ, Cà Mau) có dấu hiệu sử dụng hóa đơn bất hợp pháp. Cụ thể, từ tháng 6/2022 đến tháng 6/2023, hộ kinh doanh này đã sử dụng 66 hóa đơn xuất bán hàng hóa khống, liên quan đến dịch vụ gia công giết mổ heo, với tổng giá trị hàng hóa ghi nhận lên đến hơn 2,8 tỷ đồng. Cơ quan thuế đã chuyển nguồn tin về tội phạm này cho Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Cà Mau.
Mở rộng xác minh, Cơ quan CSĐT phát hiện ngoài 66 hóa đơn nói trên, từ tháng 4/2022 đến tháng 6/2023, hộ kinh doanh V.B. còn xuất khống thêm 20 hóa đơn không có hàng hóa, dịch vụ kèm theo, với số tiền hơn 298 triệu đồng. Tổng cộng, số hóa đơn khống lên đến 86 hóa đơn, tổng giá trị hơn 3,1 tỷ đồng.
Kết luận điều tra và căn cứ pháp lý
Quá trình điều tra, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Cà Mau xác định có đủ căn cứ để kết luận bị can V.B. phạm tội “Mua bán trái phép hóa đơn” quy định tại khoản 2, Điều 203 Bộ luật Hình sự.
Theo thông tin từ báo Tiền phong, trong 6 tháng cuối năm 2022, cơ sở V.B. đã xuất hóa đơn gia công hơn 8.600 con heo, trị giá hơn 1,2 tỷ đồng cho 7 chi nhánh của Công ty C.P. Từ tháng 1 đến tháng 6/2023, hộ kinh doanh tiếp tục xuất hóa đơn gia công giết mổ hơn 12.000 con heo cho các chi nhánh Công ty C.P, với tổng giá trị gần 1,7 tỷ đồng.
Tuy nhiên, theo Chi cục Thủy sản và Chăn nuôi thú y tỉnh Cà Mau, cơ sở này chỉ đăng ký giết mổ dưới 20 con heo mỗi ngày đêm. Khi làm việc với cơ quan chức năng, chủ cơ sở không chứng minh được việc giao nhận heo giữa cơ sở và bên thuê gia công; không kê khai các khoản chi phí như nhân công, điện nước, nguyên vật liệu trên tờ khai. Đặc biệt, trên hệ thống hóa đơn điện tử không có hóa đơn chứng từ hàng hóa, dịch vụ đầu vào. Chủ cơ sở thừa nhận việc mua bán hóa đơn là không có thật, chỉ xuất hóa đơn theo yêu cầu và nhận 5% giá trị trên mỗi hóa đơn.
