Công ty Asia Life bị phát hiện trốn thuế hơn 3,3 tỷ đồng
Theo kết luận điều tra của Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an, Công ty Asia Life đã có hành vi trốn thuế nghiêm trọng với tổng số tiền lên tới hơn 3,3 tỷ đồng. Vụ việc liên quan đến việc công ty này chỉ kê khai một phần nhỏ doanh thu thực tế, gây thất thoát lớn cho ngân sách nhà nước.
Doanh thu hơn 20 tỷ đồng, chỉ kê khai hơn 4 tỷ đồng
Trong giai đoạn từ năm 2023 đến 2024, Công ty Asia Life đã thực hiện các giao dịch gia công và bán sản phẩm thực phẩm cho 5 doanh nghiệp đối tác, bao gồm Công ty TNHH Daily Effect, Công ty TNHH Thương mại ứng dụng Dược mỹ phẩm Công nghệ cao Mocha, Công ty TNHH PTG Global, Công ty TNHH Gofit Mart Việt Nam và Công ty TNHH Thương mại Vợ chồng Song Ca. Tổng doanh thu từ các hợp đồng này đạt gần 19,85 tỷ đồng trước thuế, cùng với hơn 402 triệu đồng từ bán lẻ trực tiếp, nâng tổng giá trị hàng hóa tiêu thụ lên hơn 20 tỷ đồng.
Tuy nhiên, cơ quan điều tra xác định công ty không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ xuất hóa đơn và kê khai thuế. Cụ thể, trong suốt thời gian này, Asia Life chỉ xuất 23 hóa đơn giá trị gia tăng với tổng giá trị hơn 4,1 tỷ đồng, thấp hơn rất nhiều so với doanh thu thực tế. Mãi đến tháng 4/2025, khi vụ án bị điều tra, công ty mới xuất bổ sung 18 hóa đơn với tổng giá trị hơn 16 tỷ đồng còn lại.
Chi tiết các giao dịch không xuất hóa đơn đầy đủ
Việc không xuất hóa đơn đầy đủ diễn ra ở tất cả các giao dịch với đối tác. Chẳng hạn, với Công ty Daily Effect – đơn vị có doanh thu lớn nhất, Asia Life đã bán hơn 771.000 hộp sản phẩm trị giá hơn 15,82 tỷ đồng, nhưng chỉ xuất hóa đơn hơn 3,3 tỷ đồng trong giai đoạn đầu. Phần còn lại hơn 12,48 tỷ đồng được "bổ sung" sau khi bị phát hiện.
Tương tự, nhiều giao dịch khác với các công ty Mocha, PTG Global, Gofit Mart Việt Nam hay Song Ca cũng không được xuất hóa đơn đầy đủ hoặc không xuất hóa đơn ngay tại thời điểm phát sinh, cho thấy hành vi cố ý trốn thuế có hệ thống.
Sử dụng tài khoản cá nhân và sổ Excel riêng để che giấu doanh thu
Kết luận điều tra cho thấy, để che giấu doanh thu và trốn thuế, Nguyễn Phạm Hồng Vy – Giám đốc Công ty Asia Life, đã chỉ đạo kế toán trưởng Nguyễn Thị Hồng Phượng không xuất đủ hóa đơn và không kê khai đúng doanh thu thực tế. Đáng chú ý, Vy còn sử dụng 3 tài khoản ngân hàng cá nhân để nhận tiền bán hàng, bao gồm:
- 2 tài khoản đứng tên kế toán Nguyễn Thị Hồng Phượng tại VPBank và Techcombank.
- 1 tài khoản tại BIDV đứng tên một cá nhân khác.
Song song với đó, từ tháng 6/2023, Vy đã lập một file Excel có tên "Quỹ TM" để theo dõi riêng các khoản thu, chi và công nợ ngoài hệ thống sổ sách kế toán chính thức. Cuối mỗi tháng, dữ liệu trong file này được đối chiếu với sao kê ngân hàng để thống nhất phần doanh thu nào kê khai thuế, phần nào "bỏ ngoài sổ sách" nhằm giảm nghĩa vụ thuế. Từ tháng 10/2024, việc quản lý và ghi chép file này được giao trực tiếp cho kế toán trưởng thực hiện.
Hậu quả và hành động khắc phục
Theo kết luận giám định của cơ quan thuế tỉnh Đắk Lắk ban hành ngày 16/1/2026, Công ty Asia Life đã trốn thuế tổng số tiền hơn 3,3 tỷ đồng, trong đó thuế thu nhập doanh nghiệp hơn 3,1 tỷ đồng và thuế giá trị gia tăng hơn 208 triệu đồng. Trong quá trình điều tra, từ tháng 4/2025 đến tháng 1/2026, Nguyễn Phạm Hồng Vy đã nộp khắc phục toàn bộ số tiền trốn thuế.
Tuy nhiên, cơ quan điều tra xác định hành vi của các bị can, bao gồm Nguyễn Phong – Chủ tịch HĐQT, và những người liên quan, là vi phạm nghiêm trọng quy định về quản lý thuế, cần được xử lý theo quy định pháp luật. Vụ án này làm nổi bật các thủ đoạn tinh vi trong việc trốn thuế, cảnh báo về sự cần thiết của việc tăng cường giám sát và xử lý nghiêm minh các hành vi vi phạm trong lĩnh vực thuế.
